怎樣做好部門財務管理,如何做好財務管理工作?

時間 2021-08-30 09:57:29

1樓:百度文庫精選

內容來自使用者:覃曉芳

財務管理工作目前是市場經濟中一個相當重要的工作。與前些年僅注重記好賬不同,目前不論是國有企業,還是蓬勃眾生的私營企業,都對財務部門寄予了更高的管理期望。可以說,作為一個財務人,管理的職能現在變得更為突出了,而會計核算職能慢慢淡化成一個合規性的基礎工作了。

那麼,在形勢繁榮而又競爭殘酷嚴峻的市場經濟中,如何做好財務管理工作呢?作為從事財務工作近十四年的老財務人,大體可以歸納出以下幾點。

一、財務負責人,要做好財務管理工作,首先要取得公司老闆的支援,就財務工作在公司經營中的重要地位與工作規劃做好充分的溝通。如果連這一點都達不到,基本上就不要再往下看了。

現在大多數企業是私營企業,有的老闆對財務的認識就是一個可以隨時支取的“錢匣子”,認識很不全面;有的老闆對財務的認識僅停留在記好賬上,對財務工作所輻射出來的管理色彩不以為然,認識不夠深入。適當向老闆闡述好財務工作的重要性,是很應該的。財務管理在準確核算、資金融通、財務成本與經營成本降低、規範手續降低經營風險方面是很有作為的。

這些應該向老闆說明,並經常用例項向老闆展示。現在已經不是埋頭傻乾的年代了。財務管理工作好了,能成為經營的重要支柱,甚至是老闆的左膀右臂,非常得其所在。

2.因此,管理好財務工作,還需要有一套成熟的資金管理辦法。包括對企業在金融系統的營銷,對融資渠道的建立與維護,對融資政策的把握,都是一個企業在

2樓:匿名使用者

財務管理制度

第一章 總 則

第一條 為加強公司的財務工作,發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用,特制定本規定。�

第二條 公司財務部門的職能是:�

(一)認真貫徹執行國家有關的財務管理制度和稅收制度,執行公司統一的財務制度。(二)建立健全財務管理的各種規章制度,編制財務計劃,加強經營核算管理,反映、

分析財務計劃的執**況,檢查監督財務紀律的執**況。�

(三)積極為經營管理服務,通過財務監督發現問題,提出改進意見,促進公司取得較好的經濟效益。�

(四)厲行節約,合理使用資金。�

(五)合理分配公司收入,及時完成需要上交的稅收及管理費用。�

(六)積極主動與有關機構及財政、稅務、銀行部門溝通,及時掌握相關法律法規的變化,有效規範財務工作,及時提供財務報表和有關資料。�

(七)完成公司交給的其他工作。�

第三條 公司財務部由財務經理、會計、出納、和審計人員組成。�

第四條 公司各部門和職員辦理財會事務,必須遵守本規定。��

第二章 財務工作崗位職責�

第五條 財務經理負責組織本公司的下列工作:�

(一)編制和執行預算、財務收支計劃、信貸計劃,擬訂資金籌措和使用方案,開闢財源,有效地使用資金;�

(二)進行成本費用**、計劃、控制、核算、分析和考核,督促本公司有關部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益;�

(三)建立健全經濟核算制度,利用財務會計資料進行經濟活動分析,及時向總經理提出合理化建議。�

(四)組織領導財務部門的工作,分配和監督其他人員的工作任務,制定考核獎懲指標;

(五)負責建立和完善公司已有的財務核算體系,生產管理控制流程,成本歸集分配製度;

(六)承辦公司領導交辦的其他工作。�

第六條 會計的主要工作職責是:�

(一)按照國家會計制度的規定、記帳、覆帳、報帳做到手續完備,數字準確,帳目清楚,按期報帳。�

(二)按照經濟核算原則,定期檢查,分析公司財務、成本和利潤的執**況,挖掘增收節支潛力,考核資金使用效果,當好公司參謀。�

(三)妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料。�

(四)完成總經理或財務經理交付的其他工作。�

第七條 出納的主要工作職責是:�

(一)認真執行現金管理制度。�

(二)嚴格執行庫存現金限額,超過部分必須及時送存銀行,不坐支現金,不認白條抵壓現金。�

(三)建立健全現金出納各種帳目,嚴格稽核現金收付憑證。�

(四)嚴格支票管理制度,編制支票使用手續,使用支票須經總經理簽字後,方可生效。�

(五)積極配合銀行做好對帳、報帳工作。�

(六)配合會計做好各種帳務處理。�

(七)完成總經理或財務經理交付的其他工作。�

第八條 審計的主要工作職責是:�

(一)認真貫徹執行有關審計管理制度。�

(二)監督公司財務計劃的執行、決算、預算外資金收支與財務收支有關的各項經濟活動及其經濟效益。�

(三)詳細核對公司的各項與財務有關的數字、金額、期限、手續等是否準確無誤。

(四)審閱公司的計劃資料、合同和其他有關經濟資料,以便掌握情況,發現問題,積累證據。�

(五)糾正財務工作中的差錯弊端,規範公司的經濟行為。�

(六)針對公司財務工作中出現問題產生的原因提出改進建議和措施。�

(七)完成總經理或財務經理交付的其他工作。��

第三章 財務工作管理

第九條 會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。�

第十條 會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整,並符合會計制度的規定。�

第十一條 財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證,並根據稽核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳,都必須在記帳憑證上簽字。

第十二條 財務工作人員應當會同總經理辦公室專人定期進行財務清查,保證帳簿記錄與實物、款項相符。�

第十三條 財務工作人員應根據帳簿記錄編制會計報表上報總經理,並報送有關部門。會計報表每月由會計編制,財務經理負責稽核,上報一次。會計報表須經財務經理、總經理簽名或蓋章。�

第十四條 財務工作人員對本公司的各項經濟實行會計監督。�

財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證,不予受理;對記載不準確、不完整的原始憑證,予以退回,要求更正、補充。�

第十五條 財務工作人員發現帳簿記錄與實物、款項不符時,應及時向總經理或主管副總經理書面報告,並請求查明原因,作出處理。�

財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。�

第十六條 財務工作應當建立內部稽核制度,並做好內部審計。�

出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務帳目的登記工作。�

第十七條 財務審計每季一次。審計人員根據審計事項實行審計,並做出審計報告,報送總經理。�

第十八條 財務工作人員調動工作或者離職,必須與接管人員辦清交接手續。�

財務工作人員辦理交接手續,由行政辦公室主任、主管副總經理監交。第四章 支票管理

第十九條 支票由出納員或財務經理指定專人保管。支票使用時須有“請購審批單”,經財務經理、總經理批准簽字,然後將支票按批准金額封頭,加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼,領用人在支票領用簿上簽字備查。

第二十條 支票付款後憑支票存根,發票由經手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、財務經理、總經理審批。填寫金額要無誤,完成後交出納人員。出納員統一編制憑證號,按規定登記銀行帳號,原支票領用人在“支票借款單”及登記簿上登出。

�第二十一條 支票借款應在簽發支票之日起五個工作日內清算,超期的財務人員月底清帳時憑“支票借款單”轉應收個人款,發工資時從領用工資內扣還,當月工資扣還不足,逐月延扣以後的工資,領用人完善報帳手續後再作補發工資處理。�

第二十二條 對於報銷時短缺的金額,由支票領用人辦理現金借款手續,並按現金借款管理規定執行。�

凡一週內支出款項累計超過10000元或現金支出超過5000元時,會計或出納人員應文字性報告財務經理。凡與公司業務無關款項,不分金額大小由承辦人文字性報告財務經理。�

第二十三條凡1000元以上的款項進入銀行帳戶兩日內,會計或出納人員應文字性報告財務經理。�

第二十四條 公司財務人員支付(包括公私借用)每一筆款項,不論金額大小均須財務經理會同總經理聯簽字。總經理外出應由財務人員設法通知,經總經理授權可委託其他負責人代簽,同意後可先付款後補籤

如何做好財務管理工作?

3樓:安小姐的夏天

(一)完善和落實聯社財務崗位責任制。根據業務的需要,合理設定財務崗位,配備業務素質高,工作能力強的財務人員。各崗位之間要明確工作範圍和操作許可權。

要制定出具體的崗位操作規範流程。崗位設定要做到出納、記賬和複核分設。已採用計算機系統記賬的財務部門,從防範風險的角度出發,必須認真落實好授權、密碼的管理制度,聯社財務出納員不得參與現金和銀行存款賬務的記賬。

(二)嚴格財務收支的審查。一是要審查財務收支的範圍是否符合有關財務制度。二是要審查審批程式是否履行,審批的手續是否齊全、完備。

三是要審查票據的真實性和合規性。四是嚴格對財務開支執行效果的審查,根據簽定的合同,財務部門要配合有關部門對財務開支事項的真實性進行核查。

(三)加強對機關財務的檢查。一是各級會計主管要落實財務檢查制度的要求,檢查崗位責任制度落實情況,各項業務的處理情況及時瞭解存在的問題,保證機關財務收支存在制度的規定。在財務核算上是否賬賬、賬款、賬實、賬據、賬表、內外賬務全部符合制度的要求。

二是要建立內部審計部門對聯社財務進行審計監督,促進聯社財務工作質量和管理水平不斷提高。

(四)建立聯社財務收支分析報告制度。定期向理事會報告財務收支的情況以及存在的問題,便於加強聯社財務工作的組織和領導,對存在的問題進行認真分析。

(五)提高財務人員隊伍的業務素質。一是要堅持以人為本,抓好財務人員隊伍建設。要建立定期學習制度,提高財務人員對新形勢下財務工作的重要性的認識,增強財務工作的責任感和使命感。

二是針對制度和業務的不斷創新,財務人員要及時組織開展業務培訓工作。

做好工作的幾點建議

一是制定統一的機關財務業務操作細則。目前農村信用社系統沒有統一的機關財務業務操作規程,各地的農村信用社財務崗位的設定還沒有規範的依據可循,各地做法不一,不利於規範管理。建議以省級聯社為單位,制定統一的縣級聯社財務操作規程。

二是加強財務管理,開源節流出效益。加強管理,切實加強對財務工作的管理,嚴肅財務紀律,堅決杜絕,嚴肅查處會計“三亂”行為。繼續實行主管會計委派制,對各社的主管會計進行強制休假,對主管會計的任命、工作職責,考核等工作進一步明確。

同時強化考核,合理分解指標。推動績效掛鉤,按崗位設定績效工資係數,掌握好效益的平衡點,確保每一項業務都能在科學規範、安全謹慎的原則下操作。

三是進一步健全完善內部審計工作操作程式。加強對內部審計專案計劃、審查、調查、成本控制和現場審計質量的管理與監控。建立日常監督機制,定期對資金分配、財務管理工作進行內審評價和檢查監督,以促進財務管理工作合法合規,杜絕隱患,防範風險。

四是加強聯社財務主管人員的業務培訓。定期對聯社財務會計人員進行相關的財經法規知識培訓,加強對財務主管人員的後續教育,使財務會計人員能夠不斷更新知識,提高業務管理水平,有效化解財務風險。

如何做好財務管理工作,如何搞好財務管理工作?

嚴格執行財經紀律,強化內部管理,逐步實現財務管理程式化 規範化 精細化和預算化,是做好聯社財務管理工作的重要保證。如何搞好財務管理工作?1 第一類 企來業的源財bai務人員。企du業的財。務管理部門在企業的生產運作中發揮著zhi越來越重要dao的作用,財務管理專業的同學畢業進入企業的財務部門有很大的...

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