1樓：匿名使用者
1 應納稅所得額
2500+140（ 關聯企業現金捐贈不屬於公益性捐贈不得稅前扣除）+85+20-65+10+120+20-50+140=2920
應交所得稅
2920*25%=730
2 遞延所得稅資產 290*25%=72.5遞延所得稅負債 50*25%=12.5
遞延所得稅 12.5-72.5=-60
3 所得稅費用
730-60=670
4 借：所得稅費用 670
遞延所得稅資產 72.5
貸：遞延所得稅負債 12.5
應交稅費——應交所得稅 730
2樓：匿名使用者
1.應納稅所得額=2500+85-65-20=2500（捐贈不超過利潤的12%可以扣除）
應交所得稅為2500*25%=625
2 期末遞延所得稅負債=50*25%=12.5期末遞延所得稅資產=290*25%=72.5遞延所得稅=12.5-72.5=-60
3所得稅費用=當期所得稅+遞延所得稅=625-60=5654 借：所得稅費用 565
遞延所得稅資產 72.5
貸：應交稅費625
遞延所得稅負債 12.5
一道關於企業所得稅的題目，請教指點
1 總收入 1200 200 20 10 50 5 80 1565免稅收入 10 50 60 2 應納稅所得額 1505 820 150 11 2.1 5 3 51.9 462 3 應納所得稅 462 25 115.5 僅供參考 收入總額 1200 200 20 10 50 5 80 1565萬元免...
求高手算一道 所得稅 的題目。（英文）
這是一道工資個人所得稅計算表。1.表中salary gross 指毛工資或毛收入，即未作任何減除的工資，michael為163540英鎊，josie為100000英鎊。2.表中paye tax deducted指允許盡情稅前扣除的工資金額，michael為57400英鎊，josie為33000英鎊。...
一道會計涉稅題，求解
10139.5 139.5 17 1700 將已抵扣的稅金轉出 139.5 93 7 10.5 將運費抵扣的稅金轉出 10139.5 1700 10.5 11850補充回答 運費按7 抵扣，進入成本的是93 象你說的原材料中的運費是139.5是這樣來的 150 150 7 139.5，所以計算運費已...