一道計算銷項稅,進項稅,增值稅的題

時間 2021-10-19 17:38:56

1樓:匿名使用者

1、銷項:46.8/1.

17*0.17=6.82、進項:

(70*0.1+10*0.07)*(1-30%)=5.

393、進項:34+20*0.07-10*0.

17=33.74、銷項:300*0.

17=51

5、銷項:14.04/1.

17*0.17=2.04銷項合計:

6.8+51+2.04=59.

84萬元進項合計:5.39+33.

7=39.09萬元應繳:59.

84-39.09=20.75萬元

2樓:開青眼

1、銷項:46.8/1.

17*0.17=6.82、進項:

70*0.1+10*0.07=7.

73、進項:34+20*0.07-10*0.

17=33.74、銷項:300*0.

17=51

銷項合計:6.8+51=59.8

進項:7.7+33.7=41.4

應繳:59.8-41.4=18.4

3樓:

樓上的2項裡,應該對用於飲食部的做進項稅額轉出,包括運費的進項稅。

4樓:張儀連橫

銷項稅額=46.8/1.17*17%+300*17%+14.04/1.17=59.84

進項稅額=(70*13%+10*7%)*70%+(34+20*7%)*95%=40.49

應納增值稅=59.84-40.49=19.35注意3)中的短缺商品負擔的運輸費用抵扣的進項稅應做轉出

5樓:匿名使用者

①銷項稅:46.8/1.

17*0.17=6.8萬元②進項稅:

70*0.13=9.1萬元 10*0.

07=0.7萬元 用於飲食部因作為視同銷售對待,應轉出進項稅額:70*0.

3*0.17=3.57萬元

③進項稅額:34萬元 20*0.07=1.4萬元 進項稅額轉出:10*0.17=1.7萬元

④銷項稅額:300*0.17=51萬元

⑤銷項稅額:14.04\1.

17*0.17=2.04萬元(1)銷項稅額:

6.8+51+2.04=59.

84萬元(2)進項稅額:9.1+0.

7+34+1.4=45.2萬元(3)應繳納的增值稅=銷項稅額-(進項稅額-進項稅額轉出)=59.

84-(45.2-3.57-1.

7)=19.91萬元

6樓:匿名使用者

居然答案都不一樣啊~

①銷項稅:46.8/1.

17*0.17=6.8萬元②進項稅:

70*0.13=9.1萬元 10*0.

07=0.7萬元 用於飲食部因作為視同銷售對待,應轉出進項稅額:70*0.

3*0.17=3.57萬元

③進項稅額:34萬元 20*0.07=1.4萬元 進項稅額轉出:10*0.17=1.7萬元

④銷項稅額:300*0.17=51萬元

⑤銷項稅額:14.04\1.

17*0.17=2.04萬元(1)銷項稅額:

6.8+51+2.04=59.

84萬元(2)進項稅額:9.1+0.

7+34+1.4=45.2萬元(3)應繳納的增值稅=銷項稅額-(進項稅額-進項稅額轉出)=59.

84-(45.2-3.57-1.

7)=19.91萬元 正確

稅法消費稅和增值稅的計算題,急求

7樓:匿名使用者

(1) 9.3 銷項稅:1280*100*17%=21760

消費稅:1280*100*20%+100*20*0.5=26600

(2)9.5 銷項稅:540*50*17%=4590

消費稅:540*50*10%=2700

(3)9.7 進項稅:16000*17%=2720

銷項稅:(24000+1860)/1.17*17%=3757.44

消費稅:(24000+1860)/1.17*20%+(此處應加上白酒數量的消費稅,每斤0.5元,但題中未給出斤數)=4420.51

(4)9.11 進項稅:1425+3400*0.13=1867

(5)9.20 銷項稅:(10+20+50)*25*17%=340

消費稅:(10+20+50)*25*20%+(10+20+50)*0.5=440

銷項稅=21760+4590+3757.44+340=30447.44

進項稅=2720+1867=4587

應交增值稅=25860.44

應交消費稅=26600+2700+4420.51+440=34160.51

8樓:匿名使用者

好多,計算自己算吧,白酒的包裝物是要計算消費稅的

一道計算增值稅額的題,急用!謝謝

9樓:餘湧泉

銷項:93.6/1.17*0.17=13.6萬元進項1、

外購傢俱可抵扣額=40*0.17=6.8萬(註明是價款,也即不含稅)貨運發票可抵扣額=1*0.07=700元

2、購塗料專票上註明稅額9萬元

3、進口材料價款+關稅稅額=8+1

所以增值稅進項額=9*0.17=1.53萬元合計進項為68000+700+15300=84000元應納稅額=136000-84000=52000元

10樓:匿名使用者

銷項稅額=93.6/(1+17%)*17%=13.6萬專票應該是價稅分開的,40是不含稅價款,該筆進項=40*17%=6.8萬

進口增值稅=9*17%=1.53

外購建築裝飾並非用於增值稅應稅專案,也不屬於固定資產,按增值稅暫行條例規定,不能抵扣

所以應納稅額=13.6-6.8-1.53=5.27-0.07=5.2忘了還有運費的1萬,

11樓:龍泉

1、進項稅=40*17%+1*7%+(8+1)*17%=6.8+0.07+1.53=8.4

2、銷項稅=93.6/(1+17%)*17%=13.6

3、當月應納增值稅額=銷項稅-進項稅=13.6-8.4=5.2萬元。

12樓:小草初長

銷項稅額=93.6/(1+17%)*17%=13.6

進項稅額=40*17%+1*7%+(8+1)*17%=6.8+0.07+1.53=8.4

應納增值稅額=13.6-8.4=5.2萬元

13樓:農大

進項稅額:40*17%+1*7%+(8+1)*17%=8.4

銷項稅額:93.6/(1+17%)*17%=13.6

應交稅費:13.6-8.4=5.2

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