1樓：帝信譽
當季度不含稅銷售額不超過9萬時，應填寫申報表哪幾個欄次2.差額扣除專案的金額填寫在那個**？本次課程具體介紹了3個小規模納稅人的申報案例，包括季度不含稅銷售額不超過9萬、超過9萬並且存在差額扣除專案等情況。
2樓：匿名使用者
不含稅銷售收入填入相應欄就可以，
增值稅納稅申報表（適用小規模納稅人）如何填寫？
3樓：no思想的慫耗子
1、增值稅納稅申報表（適用小規模納稅人）每季度申報一次，就算是公司沒有業務，收入為0也要申報，告訴稅務局你沒有收入，這種情況是不需要繳納稅款的。
2,、沒有收入，就不用填寫資料，只需要填寫公司名稱，統一社會信用**，如果需要去大廳申報則需要蓋公章，如果實在網上申報只需要儲存，提交就行了。
3、如果有收入則需要填寫收入欄，填不含稅收入，如果季度收入不足9萬，符合小型微利企業免稅政策，則自動減免，不用繳納增值稅，超過免稅收入額，則全額按3%計徵增值稅。
擴充套件資料
零申報零報稅是指在稅務機關辦理了稅務登記的納稅人、扣繳義務人當期未發生應稅行為，按照國家稅收法律、行政法規和規章的規定，應向稅務機關辦理零申報手續，並註明當期無應稅事項。
小規模企業未產生稅金也需要進行納稅申報，即為零申報。需要注意的是連續三個月零申報屬於異常申報，將被稅務局列入重點關注物件。或者雖然有間隔，但一年內有6個月都零申報，企業還是有可能會被查賬、被處罰的。
長期零申報會受到的處罰是：稅局會對企業進行納稅評估，查出你零申報的原因，然後會要求企業補繳稅款、滯納金，還要罰款。
4樓：王瑞潛律師
回答您好
1按實際情況填寫好納稅人識別號、納稅人名稱、稅款所屬期以及填報日期。
2填寫本期資料，小規模納稅人增值稅是按季度申報的話。
3申報表的本期資料就是當季度的資料。
4根據稅務局核定的稅種以及稅率對應填寫。
5貨物勞務和服務勞務，這兩項是填寫在不同列的。
6填寫本年累計資料，比如申報第三季度，那麼該行應該填寫1到9月的合計數。
7填寫本期應納稅額、減徵、免稅額及應納稅額合計。
8納稅人簽字、蓋章
以上是該操作流程
您還有什麼疑慮嘛？我可以幫你解答一下
更多11條
5樓：匿名使用者
《增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）附列資料》填寫說明：
本附列資料由應稅服務有扣除專案的納稅人填寫，各欄次均不包含免徵增值稅應稅服務數額。
（一）「稅款所屬期」是指納稅人申報的增值稅應納稅額的所屬時間，應填寫具體的起止年、月、日。
（二）「納稅人名稱」欄，填寫納稅人單位名稱全稱。
（三）第1欄「期初餘額」：填寫應稅服務扣除專案上期期末結存的金額，試點實施之日的稅款所屬期填寫「0」。
（四）第2欄「本期發生額」：填寫本期取得的按稅法規定准予扣除的應稅服務扣除專案金額。
（五）第3欄「本期扣除額」：填寫應稅服務扣除專案本期實際扣除的金額。
第3欄「本期扣除額」≤第1欄「期初餘額」+第2欄「本期發生額」之和，且第3欄「本期扣除額」≤5欄「全部含稅收入」
（六）第4欄「期末餘額」：填寫應稅服務扣除專案本期期末結存的金額。
（七）第5欄「全部含稅收入」：填寫納稅人提**稅服務取得的全部價款和價外費用數額。
（八）第6欄「本期扣除額」：填寫本附列資料第3項「本期扣除額」欄資料。
第6欄「本期扣除額」=第3欄「本期扣除額」
（九）第7欄「含稅銷售額」：填寫應稅服務的含稅銷售額。
第7欄「含稅銷售額」=第5欄「全部含稅收入」-第6欄「本期扣除額」
（十）第8欄「不含稅銷售額」：填寫應稅服務的不含稅銷售額。
第8欄「不含稅銷售額」=第7欄「含稅銷售額」÷1.03，與《增值稅納稅申報表（小規模納稅人適用）》第1欄「應徵增值稅不含稅銷售額」「本期數」「應稅服務」欄資料一致。
2023年最新小規模納稅人增值稅納稅申報表怎麼填
6樓：
1、增值稅納稅申報表（適用小規模納稅人）每季度申報一次，就算是公司沒有業務，收入為0也要申報，告訴稅務局你沒有收入，這種情況是不需要繳納稅款的。
2、沒有收入，就不用填寫資料，只需要填寫公司名稱，統一社會信用**，如果需要去大廳申報則需要蓋公章，如果實在網上申報只需要儲存，提交就行了。
3、如果有收入則需要填寫收入欄，填不含稅收入，如果季度收入不足30萬，符合小型微利企業免稅政策，則自動減免，不用繳納增值稅，超過免稅收入額，則全額按3%計徵增值稅。
怎麼填寫增值稅納稅申報表 適用於小規模納稅人
7樓：帝信譽
當季度不含稅銷售額不超過9萬時，應填寫申報表哪幾個欄次2.差額扣除專案的金額填寫在那個**？本次課程具體介紹了3個小規模納稅人的申報案例，包括季度不含稅銷售額不超過9萬、超過9萬並且存在差額扣除專案等情況。
8樓：
零申報，到季度要交企業所得稅（比如你的存款利息收入、業務招待費等）。
9樓：匿名使用者
填上稅號、名稱，資料寫0就行了
10樓：夏夜聽雨
填0，報空表，不能不報。
增值稅納稅申報表 適用小規模納稅人怎樣填寫
11樓：匿名使用者
沒有收入，就不用填寫資料，只需要填寫公司名稱，統一社會信用**，如果需要去大廳申報則需要蓋公章，如果實在網上申報只需要儲存，提交就行了。
如果有收入則需要填寫收入欄，填不含稅收入，如果季度收入不足9萬，符合小型微利企業免稅政策，則自動減免，不用繳納增值稅，超過免稅收入額，則全額按3%計徵增值稅。
新的《增值稅納稅申報表》（一般納稅人用）分淺綠和公尺黃兩種顏色，淺綠色適用於增值稅a類企業，公尺黃色適用於增值稅b類企業。三個附表則統一為白色。新的《增值稅納稅申報表》（一般納稅人用）從2023年1月1日起啟用。
在沒有認定增稅a類企業之前，所有增值稅一般納稅人均使用公尺黃色申報表。
新申報辦法主要調整內容
策，不影響地方收入。
2 、按貨物勞務與應稅服務銷項稅額比例直接劃分應納稅額、從而間接劃分本期應
補退稅額的方法，實現會統部門的稅款分別開票、分別入庫需要。
3、調整的內容充分滿足營改增業務申報的實際需要。
4、試點地區所有增值稅納稅人均按新的增值稅納稅申報辦法進行納稅申報。
必須由企業自己填報。
12樓：果果和糰子
1、增值稅納稅申報表（適用小規模納稅人）每季度申報一次，就算是公司沒有業務，收入為0也要申報，告訴稅務局沒有收入，這種情況是不需要繳納稅款的。
2,、沒有收入，就不用填寫資料，只需要填寫公司名稱，統一社會信用**，如果需要去大廳申報則需要蓋公章，如果實在網上申報只需要儲存，提交就行了。
3、如果有收入則需要填寫收入欄，填不含稅收入，如果季度收入不足9萬，符合小型微利企業免稅政策，則自動減免，不用繳納增值稅，超過免稅收入額，則全額按3%計徵增值稅。
13樓：帝信譽
當季度不含稅銷售額不超過9萬時，應填寫申報表哪幾個欄次2.差額扣除專案的金額填寫在那個**？本次課程具體介紹了3個小規模納稅人的申報案例，包括季度不含稅銷售額不超過9萬、超過9萬並且存在差額扣除專案等情況。
14樓：我是白蘭花
填寫樣本：
假如當月銷售收入為19600元，未達到20000元，免徵增值稅，但是申報表還是要報的，
如果當月銷售收入超過20000元，又沒有其他減免稅，那麼第11行不填。
增值稅納稅申報表適用小規模納稅人怎麼填
小規模增值稅納稅申報表怎麼填？
15樓：帝信譽
當季度不含稅銷售額不超過9萬時，應填寫申報表哪幾個欄次2.差額扣除專案的金額填寫在那個**？本次課程具體介紹了3個小規模納稅人的申報案例，包括季度不含稅銷售額不超過9萬、超過9萬並且存在差額扣除專案等情況。
16樓：束適淦光
按**中的文字提示填，一般有收入填入第1欄，收入乘以稅率填入第10欄，如11欄沒有金額，12欄同10欄。
17樓：馬佳樹枝強鸞
有開發票的填多少張發票
計算出稅額
沒開的不填
不過左邊在小規模一般納稅人後的小方框打對號下面有加郵費
差旅費參費的有就填沒就不填
中間的那邊有收款之類的有就填
其他的就好填了
18樓：
本年累計要填=本期數，1-1欄填1576.70，小計填1576.70，2-9欄按實際發生的填，10欄填47.
30，12欄填47.30，13欄按實際發生的填，未發生是0，不包括個人所得稅。
19樓：濮君之
應該免稅，季度9萬以內
小規模納稅人的增值稅納稅申報表如何填寫？？
20樓：之何勿思
1、填寫日期。首先需要填寫的就是日期，這個日期並不是填寫報表的日期，而是稅款所屬期。小規模納稅人所屬日期比較特殊，是按照季度來填寫，比如第乙個季度就是1月份到3月份，所以這個日期不要填錯了。
2、填寫本期資料。小規模納稅人增值稅申報表的本期資料就是當季度的資料，同時還要分清楚是貨物勞務還是服務，這兩項是填寫在不同列的，所以需要分清楚。
3、本年累計資料。本年累計資料就是從當年年初截止到所屬日期的資料，這是乙個合計資料，包含了本期資料。所以填寫申報表的時候，要分清楚資料是本期數，還是本年累計數。
4、填寫專用發票資料
小規模納稅人本身是不可以開具增值稅專用發票的，但是可以讓稅局的工作人員幫忙開具。此部分增值稅專用發票的資料填寫在第二欄，第一欄填寫：第二欄和第三欄的合計數，小規模納稅人自己開具的普通季度超過9萬的，資料填寫在第三欄。
5、填寫普通發票資料。小規模納稅人自己開具的普通發票資料，填寫在報表的第十欄，第九欄填寫：第十欄，第11欄，第12欄的合計數。
強調一下：第十欄是填寫季度不超過9萬的普票資料，超過9萬的填寫在第3欄。
6、填寫本期應納稅。本期應納稅就是本期小規模納稅人初始計算應繳納的增值稅，填寫在報表的第15欄。
7、填寫應補退稅。如果小規模納稅人本期有預繳的稅金，比如讓稅局工作人員幫忙開具的增值稅發票，通常都是需要先繳納增值稅的，這部分已經繳納的增值稅填寫在第21欄。第22欄本期應補退稅額，填寫最終需要繳納的增值稅。
21樓：帝信譽
當季度不含稅銷售額不超過9萬時，應填寫申報表哪幾個欄次2.差額扣除專案的金額填寫在那個**？本次課程具體介紹了3個小規模納稅人的申報案例，包括季度不含稅銷售額不超過9萬、超過9萬並且存在差額扣除專案等情況。
22樓：匿名使用者
申報表1欄，本期數是你全部收入數，2欄是稅務局代開數，13欄是你在稅務局代開時繳納的增值稅數，其餘你不用再填。
23樓：幸而今夏
報表裡的銷售收入就是不含稅銷售金額:開發票的金額÷（1+3%）。稅率填3%，用銷售收入×稅率3%＝稅額。
不知道你的專管員給你每個月定稅是多少，要是750元，銷售收入就填25000，開票金額就是25750.
24樓：常
開發票的金額/（1+3%）這個是對的
比如你這個月開了20000元的發票，則在應徵增值稅貨物及勞務不含稅銷售額填寫20000/1.03=19417.48，這個填在本期數里，本年累計數填寫你從一月份到現在開的不含稅的金額。
其他專案有的就填寫，沒有的就不填
在本期應納稅額中填寫19417.48*0.03後面表中都有給你提示 你就按他上邊給你的公式計算就好了
小規模增值稅納稅申報表什麼填寫，小規模增值稅納稅申報表什麼填寫
主營業務收入不是開票金額，開票金額是含稅金額，主營業務收入是不含稅金額，如你開票是100元，主營業務收入就是100 1 3 97.09，表中第乙個不含稅銷售額填97.09，你的應交稅金是97.09 0.03 2.91，你應該交的稅是2.91，你直接按100 0.03的話是多繳稅了，這個演算法是錯誤的...
小規模企業納稅人增值稅怎麼計算，小規模納稅人的企業所得稅如何計算和增值稅如何計算？
本月應該納增值稅額 26萬 1.03 3 7572.82元折合不含稅收入 26萬 1 3 252427.18元本月應該納增值稅額 252427.18元 3 7572.82元希望可以幫助你 小規模企業納稅人本月應該納增值稅額 本月銷售商品總額 1 增值稅徵收率 增值稅徵收率 260000 1.03 3...
小規模納稅人所得稅申報表 A類 如何填寫
卷愉錢精 小規模納稅人 企業所得稅 a類報，每行具體填寫如下 首先填寫 稅款所屬期間 納稅人填寫的 稅款所屬期間 為公曆1月1日至所屬月 季 度 最後一日 1 第2行 營業收入 填報會計制度核算的營業收入，事業單位 社會團體 民辦非企業單位 按其會計制度核算的 收入填報。2 第3行 營業成本 填報會...