1樓：企慧網：免費註冊公司
原因1：對稅法、稅收政策理解不准
原因2：沒有充分考慮到非稅成本
原因3：納稅義務發生並確定後才進行。
原因4：稅務籌畫缺少「合理商業目的」
原因5：名為「籌畫」，實為偷逃稅
原因6：對潛在稅務風險缺乏專業認知
原因7：缺少公司各部門的配合
原因8：與有關**部門缺少溝通
原因9：籌畫後企業稅負率過低
原因10：缺乏有實操經驗的專業人士及團隊
進行稅收籌畫的原因是什麼
中小企業稅收籌畫風險主要因素有哪些？
2樓：成都匯成財稅
中小企業需要對稅收籌畫的風險進行有效地防範。在現實的經濟活動中,合理的稅收籌畫有效降低企業稅收成本，提高企業經營業績，但由於市場上許多不確定因素，造成稅收籌畫存在一定風險。為了更好地提高收益,中小企業需要對稅收籌畫的風險進行有效地防範。
3樓：稅籌寶
中小企業稅收
籌畫風險因素主要包括以下幾點：
1、稅收籌畫基礎不穩。中小企業開展稅收籌畫，需要良好的財稅基礎條件。稅收籌畫基礎是指企業管理決策層和相關人員對稅收籌畫的認識程度、企業會計核算、財務管理水平和企業涉稅誠信等基礎條件。
如果中小企業管理決策層對稅收籌畫不了解、不重視、甚至認為稅收籌畫就是「搞關係」、「找路子」、「鑽空子」、「少納稅」，又或是企業會計核算不健全、賬證不完整、會計資訊嚴重失真等因素造成稅收籌畫基礎不穩固，那麼企業在進行稅收籌畫過程中面對的風險就會很高。這也是目前我國中小企業進行稅收籌畫時的最主要風險。
2、稅收政策變化。稅收政策變化是指國家稅收法規時效的不確定性。隨著市場經濟發展變化，國家產業政策和經濟結構調整，稅收政策總是要作出相應的變更，以適應國民經濟發展。
因此，國家稅收政策具有不定期或相對較短的時效性。稅收籌畫是事前籌畫，每一項稅收籌畫從最初專案選擇到最終獲得成功都需要乙個過程，而在此期間，如果稅收政策發生變化，就有可能使得依據原稅收政策設計的稅收籌畫方案，由合法方案變成不合法方案，或由合理方案變成不合理方案，從而導致稅收籌畫的風險。
3、稅收籌畫目的不明確。稅收籌畫活動是企業財務管理活動的重要組成部分，稅後利潤最大化只是稅收籌畫的階段性結果，實現納稅人企業價值最大化才是最終目標。如果企業稅收籌畫方法不符合生產經營的客觀要求，抑減稅負行為過度而擾亂企業正常經營理財秩序，那麼將導致企業內在經營機制紊亂，最終為企業帶來難於預估的稅務風險。
什麼是稅收籌畫的風險
4樓：幸福千羽夢
稅收籌畫的風險分為三種：政策風險、經營風險和執法風險：
（一）政策風險。政策風險由稅收籌畫對政策的依賴性所引起，具體又包括以下幾種。
(1)政策選擇風險。該種風險的產生主要是由於籌畫人對政策精神的認識不足，理解不透，把握不准所致。對稅收政策的理解要嚴格按照稅法條文的字面含義去理解，既不能擴大，也不能縮小，同時必須注意立法機關、行政機關作出的有效力的解釋，才能準確把握稅法。
(2)政策調整風險。我國市場經濟在蓬勃發展，為了適應不同發展時期的需要，作為國家巨集觀經濟調控工具的稅收政策必然要隨之進行調整。從這個意義上講，**的稅收政策總是具有不定期或相對較短的時效性。
這不僅增加了企業進行稅收籌畫的難度，甚至可以使企業稅收籌畫的目標無法實現。
(3)政策模糊風險。我國現有的稅收法律法規層次較多，除了全國人大及其常委會制定的稅收法律和***制定的稅收法規外，還有大量的由有關稅收管理職能部門制定的稅收行政規章。在這種情況下，企業如依據這些行政規章開展稅收籌畫，就有可能因為對這些行政規章體現的稅法精神理解錯誤而導致稅收籌畫的失敗。
（二）成本風險。稅收籌畫屬於企業財務管理的範疇，它的目標是由企業財務管理的目標決定，實現股東財富最大化或企業價值的最大化，因此稅收籌畫應遵循成本效益原則。在進行稅收籌畫時，首先要進行成本效益分析，合理**籌畫成本和籌畫收益，在實施過程中還要因情況變化而及時補充修訂。
籌畫成本指的是因選擇籌畫方案而付出的額外費用或放棄其它方案的機會成本，比如請會計事務所的諮詢費用、因放棄其他方案的可能收益等等。只有當新發生的費用或損失小於取得的收益時，該籌畫方案才是合理的，當費用或損失大於取得的收益時，該籌畫方案是失敗的，從而使得稅收籌畫產生了成本風險。
（三）信用風險。稅收籌畫的失敗有時還意味著信用的喪失，這可能是任何收益所無法彌補的。一旦某個企業被稅務機關認定為偷稅，甚至是犯罪，那麼該企業的聲譽將會因此遭受嚴重的損失。
在商品經濟高速發展的今天，人們對品牌的意識越來越強，好的品牌就意味著好的經濟利益和社會地位，品牌名譽已經內化為企業資產的一部分，其優劣程度甚至直接與企業的生死息息相關。當然，有時候納稅人的賬目不清楚或納稅不準確，可能是因為企業根本就沒有意識到或是對稅法的了解不夠而導致的。但無論如何，都會導致企業信用的喪失。
有的國家則在適用的發票上進行區別，這樣別人僅通過發票便能一目了然地知道該企業的信用，知道其是否經常偷稅。這種條件上的限制使用，使得納稅人因為稅收籌畫失敗而可能面臨的信用成本非常之大。
5樓：稅點點
稅收籌畫就是在遵守我國現行法律法規的基礎上，利用多種科學合理的稅務手段，比如說利用國家的稅收優惠政策，高新技術企業所得稅15%等方式，開展的一種規避稅收風險，以及減輕企業稅收負擔的籌畫手段。
6樓：財富安全管理
稅收籌畫是一項技術含量及專業度要求極高的稅收籌畫活動，當籌畫者/團隊，對稅收方面知識認知不夠全面或執行不到位時，會面臨以下風險：
(一)稅收政策不穩定導致的風險。
我國稅收政策變化頻繁，一方面為企業稅收籌畫提供了空間，另一方面又給企業帶來風險。在籌畫期間如稅收政策發生變化，就有可能使得依據原有稅收政策設計的籌畫方案由合法變成不合法，由合理變成不合理，從而產生籌畫風險。
(二)籌畫因素法律層次低導致的風險。
稅收籌畫的過程就是尋找那些影響企業應納稅額因素並利用這些因素對稅收進行有效控制的過程。從目前來看，我國現有的稅收法律、法規涉及的稅收可控制因素有限，大量的籌畫內容如稅收優惠政策、財務與稅收核算差異等以暫行條例、部門規章、紅標頭檔案等形式出現，缺乏統一性和嚴肅性。這些行政規章、檔案往往不夠明晰，企業依據這些行政規章、規範性檔案等開展稅收籌畫，有可能因為對稅法精神理解錯誤而導致稅收籌畫失敗。
(三)對稅收政策不了解導致的風險。
由於我國的稅收優惠政策具有很強的時效性，而且每一項優惠政策一般都有明確的條件上、地域上的限定。正是這些特點使得不少納稅人因為不了解稅收優惠政策，或者了解不及時、理解不透徹，或者稅收籌畫操作程式上的失誤，喪失了享受稅收優惠的機會，從而損失了本可以得到的稅收利益。
(四)專案選擇不當導致的風險。
稅收籌畫涉及企業籌資、投資、生產、經營、分配等各個領域，涉及增值稅、所得稅、營業稅等幾乎所有的稅種。但由於每個企業的具體情況千差萬別，有的稅收籌畫可能涉及乙個專案、乙個稅種，有的可能涉及多個專案、多個稅種，有的是單一性的，有的是綜合性的。如果企業未加合理選擇開展籌畫，操作程式不規範，其籌畫成功的概率必然較低。
(五)片面理解稅收籌畫導致的風險。
一些企業對稅收籌畫不重視，沒有真正理解稅收籌畫的實質內涵，把稅收籌畫誤解為單純的少納稅，甚至採取違規手法開展「籌畫」。
有的企業籌畫人員的財務會計、稅收政策、企業管理、經濟法律等方面的專業知識欠缺，統籌謀劃、綜合分析判斷能力不強，很難使稅收籌畫真正取得實效。某鄉鎮煤礦年銷售額500餘萬元，銷售物件大都是個體、私營企業，由於進項抵扣少，一般納稅人稅負在9%以上。該礦進行稅收籌畫，選擇小規模納稅人身份(徵收率6%)。
稅務機關檢查時，按照一般納稅人17%的稅率補繳了少繳稅款，不得抵扣進項稅，企業損失了14萬餘元。
(六)籌畫方案不嚴謹導致的風險。
企業財富安全研究院擁有19年的財稅行業經驗和專業的稅收籌畫團隊，經歷了大大小小的財稅案例，解決了眾多企業公司各種財稅問題，資本運作等問題。可最大程度降低企業財富99%稅務風險，幫助企業安全合法合理節稅/省稅/避稅！
納稅籌畫風險的內容有哪些
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納稅籌畫的風險，實質上就是納稅籌畫活動因各種原因失敗而付出的代價。具體來說，納稅籌畫風險主要包括以下方面：
一是，決策者存在認識誤區，片面認為納稅籌畫是財務人員的事情，與其他部門無關，或認為只要與稅務局的關係好，有事可以通過疏通擺平等，盲目操作，很容易形成納稅風險。
二是，不依法納稅的風險，即企業日常的納稅核算從表面或區域性看是按規定操作了，但是由於對有關稅收政策把握不到位，實質上形成偷稅，從而遭受稅務處罰。
三是，在系統性納稅籌畫過程中對稅收政策的整體性把握不夠，形成納稅籌畫風險。如在企業改制、兼併、分設過程中的納稅籌畫涉及多種稅收優惠，如果不能系統理解，就很容易出現籌畫失敗的風險。
四是，對有關稅收優惠政策的運用和執行不到位的風險，如因「四殘」人員比例不足而享受了福利企業優惠，因利用再生資源的比例不足而享受了有關環保方面的稅收優惠等。
此外，還有籌畫成果與籌畫成本得不償失的風險，如對企業的情況沒有全面比較和分析，或者籌畫方向與企業的總目標不一致，從表面上看有成果，而實際上企業並沒有從中得到實惠等。
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1、政策風險。稅收籌畫利用國家政策節稅的風險，稱為政策風險。政策風險包括政策選擇風險和政策變化風險。
政策選擇風險是指政策選擇正確與否的不確定性。該種風險的產生主要是籌畫人對政策精神認識不足、理解不透、把握不准所致。即籌畫人自認為採取的行為符合國家的政策精神，但實際上不符合國家的法律法規。
2、操作風險。操作風險包含兩個方面的內容：
一、是對有關稅收優惠政策運用和執行不到位的風險，如因殘疾人員比例不足而享受了福利企業優惠，因利用再生資源的比例不足而享受了有關環保方面的稅收優 惠等。
二、是在系統性稅收籌畫過程中對稅收政策的整體性把握不夠，形成稅收籌畫的綜合運用風險，如在企業改制、合併、分立過程中就涉及到多種稅收優惠的操作問題。
3、經營風險。稅收籌畫是一種合理合法的預先謀劃行為，具有較強的計畫性和前瞻性。實踐證明，企業預期經濟活動的變化對稅收籌畫的效益有較大的影響，有時還會直接導致稅收籌畫的失敗。
因為稅收籌畫的過程實際上就是對稅收政策的差別進行選擇的過程。但無論何種差別，均應建立在一定的前提和條件下，即企業日後的生產經營活動須符合所選稅收政策要求的特殊性。
企業風險管理中風險產生的原因有有
企業風險管理中風險 的原因按照風險的 不同，可以分為外部風險和內部風險。1 企業外部風險包括 顧客風險 競爭對手風險 政治環境風險 法律環境風險 經濟環境風險等 2 企業內部風險包括 產品風險 營銷風險 財務風險 人事風險 組織與管理風險等。立足於企業的生產經營活動來進行企業風險評估，主要評估企業內...
稅收籌畫主要包括哪些內容，稅務籌畫的基本方法主要包括哪些
龍泉 稅收籌畫的主要內容 1 避稅籌畫 是指納稅人採用非違法手段 即表面上符合稅法條文但實質上違背立法精神 的手段 利用稅法中的漏洞 空白獲取稅收利益的籌畫。納稅籌畫既丌違法也丌合法，不 納稅人丌尊重法律的偷逃稅有著本質區別。國家只能採取反避稅措施加以控制 即丌斷地完 善稅法，填補空白，堵塞漏洞 2...
企業如何做好稅務籌畫，如何做好企業的稅收籌畫？
1 考慮企業的註冊資本 現在成立公司大都實行認繳制，出資大小要詳細考慮，從實際情況出發，出資的期限也要慎重考慮。2 考慮企業的註冊位址 前期對稅收窪地進行了解，選擇適合企業入駐的園區進行入駐，享受政策。多關注園區的招商引資政策詳情，找到政策穩定的園區，企業能得到的獎勵高的企業，前期為企業節稅。企業入...