1樓：匿名使用者
如果你想做備用金，就直接開收據。
存入銀行（公司賬戶），銀行有回單，就根據回單登記賬簿
求助 出納收到對方的貨款時應該怎麼做呀
2樓：匿名使用者
你可以自己設定一個時間段送存銀行，如果是支票，是要寫進賬單的，如果是幾筆貨款可以做在一張憑證上，但是銀行存款日記賬上就要分開一筆一筆的登記。
3樓：匿名使用者
謝謝你的回答，很詳細 我聽懂了。知道怎麼做了 我是新手打算先學習下再去面試做出納。 去銀行那一步能不能等到快下班的時候把當天的所有貨款一些起再存銀行呢，如果每次一收到貨款就進銀行那不是很麻煩嗎， 如果所有的貨款一起送存銀行那麼分錄是不是還是得分開一個一個做呢
出納下班後收到的貨款，做賬做到當天嗎
4樓：糜曉雨
當然。是按照日期做賬的，而不是按照你上下班時間登記的
出納：收到貨款（銀行承兌匯票）怎麼做賬
5樓：點滴皆有心
收到承兌匯票應計入應收票據科目，分錄如下：
借：應收票據
貸：應收賬款
等付匯票給**商時，
借：應付賬款
貸：應收票據
單位出納收到貨款800元現金，出納於是填了交款單。請問這個分錄是：借：銀行存款 貸主營業務收入、稅金
6樓：
收到貨款800元現金：
借：現金---800
貸：主營業務收入----693.76
應交稅金--應交增值稅（銷項稅額）---116.24說明：以上是一般納稅人企業的會計材料分錄，如果單位是按營業稅核算的，則分錄為：
借：現金---800
貸：主營業務收入---800
營業稅=800*5%=40元
計提營業稅：
借：主營業務稅金---營業稅---40
貸：應交稅金--營業稅--40
附加稅：城市建設維護費=40*7%=2.80教育費附加=40*4%=1.60元
計提附加稅：
借：附加稅--城市建設未婚夫--2.80
---教育費附加--1.60
貸：其他應交款---附加稅--城市建設未婚夫--2.80-教育費附加---1.60
7樓：何學志
收到後先存銀行，有回單後與3樓的處理方法一樣，不用涉及現金科目借：銀行存款
貸：主管業務收入
應交稅費-xx稅
8樓：匿名使用者
先借：現金 貸：主營業務收入、 應交稅金
後借：銀行存款 貸：現金
9樓：匿名使用者
不要涉及現金科目
借：銀行存款
貸：主管業務收入
應交稅費-xx稅
出納怎麼確認貨款進賬情況
10樓：媽媽寶寶爸爸愛
不太明白你問什麼？貨款回籠那不是兩個途徑？
一、銀行存款，客戶說給你打款時你去銀行確認一下就行了；
二、現金，收到現金貨款時客戶可能需要你開一個現金收款收據，現金管理要求不能坐支現金，如果你收到了現金貨款需要把貨款存入到銀行，數目可以是全部，也可以根據你們的開票金額或銷售進度存入。
拙見，僅供參考。
11樓：匿名使用者
出納確認是否收到貨款有以下情況：
1、 收到轉帳支票，並進帳3天款就回到公司帳上。
2、 購貨單位直接轉賬，他們會告訴你已經給你們匯款，3天內你可以去你的 開戶行查賬，看看是否到帳，到帳後銀行會給你一張回單。
3、 就是出納會直接收貨款即現。
12樓：匿名使用者
問題有點籠統，單純看從銀行匯款，要在接到對方匯款通知後，詢問銀行，現金的話，打收據入賬。
13樓：匿名使用者
直接到銀行問下可有進賬就行了呀
出納收到現金,因要立即支付給他人,所以未入銀行,請問會計如何做帳?
14樓：匿名使用者
現在沒有人管坐支現金的問題啦，只要你收入現金和支出現金合法就可以。
希望能幫助到你！
15樓：匿名使用者
這樣做是坐支現金，稅局查到有一定的風險，如果是擔心稅局的話，最好是在銀行走一下賬，在獲得支付給對方時所獲得的票據前(可以叫對方先不開票，之後再開)，去銀行提取備用金 借：現金 貸：銀行存款 (你可以立刻存回去，存回去時寫的是貨款) 這樣你就可以合理地做賬 如果是經常性發生類似業務，和稅局說一下公司的特殊情況，稅局會理解的，如果不是擔心稅局說坐支問題，那麼就是像樓上的說的那樣。
希望我的回答能對你產生幫助
16樓：匿名使用者
收到時： 借：現金 貸：應收賬款等
付款時： 借：應付賬款、其他應付款等 貸：現金
17樓：匿名使用者
直接做現金收入、現金支出就行了啊！
18樓：匿名使用者
會計無需入賬啊,出納入了接著出了,這叫做坐支現金,所以會計無需做賬啊
現金繳款單是不是出納在收到貨款時要存入銀行時才填寫的嗎?填寫完了又該怎麼做.????
19樓：手插口袋望蒼天
現金繳款單一式兩聯 一般是去銀行當面填寫的，填好後與現金一併交給銀行櫃員，銀行記完帳後第一聯蓋業務訖給客戶第二聯銀行留存記賬。作為客戶方其作用只是去銀行存款後銀行給你的一個收據罷了，證明銀行已經把錢存入單位賬戶
20樓：
現金繳款單是現金存銀行的單據。不是說收到貨款時才存的。只要庫存現金超過你公司規定限額，為安全起見隨時都可以存。
現金繳款單一式兩聯 一般是去銀行當面填寫的，填好後與現金一併交給銀行櫃員，銀行記完帳後第一聯蓋業務訖給客戶第二聯銀行留存記賬。作為客戶方其作用只是去銀行存款後銀行給你的一個收據罷了，證明銀行已經把錢存入單位賬戶
現金繳款單是你在銀行存款的證明單據，現金繳款單一般為2-3聯，一聯繳款人留存（入賬），二聯銀行留存（入賬），三聯存根（基本沒有什麼用）。填制好的單據隨同現金一起交給銀行工作人員，銀行收妥現金後會加蓋現金收訖章後返給你1聯。做賬時借記銀行存款，貸記現金。
21樓：匿名使用者
現金繳款單是你在銀行存款的證明單據，現金繳款單一般為2-3聯，一聯繳款人留存（入賬），二聯銀行留存（入賬），三聯存根（基本沒有什麼用）。填制好的單據隨同現金一起交給銀行工作人員，銀行收妥現金後會加蓋現金收訖章後返給你1聯。做賬時借記銀行存款，貸記現金。
我公司經常用出納的個人銀行卡收貨款,再從個人卡轉公司帳戶,這帳怎做呀?對嗎?敢做嗎?
22樓：小雨手機使用者
出納收貨款時 借：其他應收款-出納。
貸：主營業務收入。
出納把款轉到公司賬戶時 借：銀行存款。
貸：其他應收款 -出納。
這樣做不是非常好，不是很規範，存在涉稅及小金庫風險。如果可以，最好是直接通過公司賬戶收款。
23樓：百撕不得貝姐
公司的基本戶就是用來收貨款的。正規的貨款幹嗎用個人卡收，明顯的資金在帳外迴圈。這帳按制度不能做。
私設小金庫是國家嚴禁的，這樣做是不對的，一旦出問題要承擔責任的，還不是小責任，不敢拿自己的前途命運開玩笑。
24樓：匿名使用者
這樣做稅務局是不允許的，一般要求發票戶名和實際收款戶名是一致的。
25樓：匿名使用者
至於賬務處理，可以這麼做
出納收貨款時 借：其他應收款-出納
貸：主營業務收入
出納把款轉到公司賬戶時 借：銀行存款
貸：其他應收款 -出納
這樣做不是非常好，不是很規範，存在涉稅及小金庫風險。如果可以，最好是直接通過公司賬戶收款。
26樓：小歆嵩
1、借款不在公司報表上體現：收到現金時，借：現金。貸：其他應付款，轉到法人代表個人銀行卡時。借：其他應付款，貸：銀行存款。
2、借款在公司報表上體現：
補記公司借款帳務借：其他應收款，貸：短期借款。
收到個人現金，借：現金（借款本金），貸：其他應付款。
補歸還公司借款，借：短期貸款，貸：其他應收款。借：財務費用，貸：其他應付款。
歸還法人代表銀行卡，借：其他應付款，貸：銀行存款。
如果個人現金轉入公司賬時含有利息，那其他應付款中會餘下利息。
單位出納收到貨款800元現金，出納於是填了交款單。請問這個分錄是 借 銀行存款貸主營業務收入 稅金
收到貨款800元現金 借 現金 800 貸 主營業務收入 693.76 應交稅金 應交增值稅 銷項稅額 116.24說明 以上是一般納稅人企業的會計材料分錄，如果單位是按營業稅核算的，則分錄為 借 現金 800 貸 主營業務收入 800 營業稅 800 5 40元 計提營業稅 借 主營業務稅金 營業...
怎樣查詢公司賬戶是否收到貨款
查詢公司賬戶是否收到貨款的方法有 可以打 到銀行查帳。如果你們公司開通了網上銀行就更簡單了，開啟電腦就能查到帳有沒有到。如果開通了手機銀行也可以在手機上登入手機銀行查詢。也可以直接到銀行櫃檯去查詢。 可以用網上銀行檢視，也可以打 給銀行幫查，收到款後銀行會有憑條以做會計記賬憑證，只是你得到銀行去拿。...
某企業銷售產品一批,收到貨款60000元,尚有20000元貨款未收到,該業務正確的會計分錄是
應收賬款不是負債科目，是資產類科目。應收賬款是債權，是資產 應收賬款，指該賬戶核算企業因銷售商品 材料 提供勞務等，應向購貨單位收取的款項，以及代墊運雜費和承兌到期而未能收到款的商業承兌匯票。應收賬款是伴隨企業的銷售行為發生而形成的一項債權。因此，應收賬款的確認與收入的確認密切相關。通常在確認 收入...