1樓：匿名使用者
假設是一般納稅人，完整的處理一般是這樣：
1.由於未收款開票，為避免糾紛，在發票備註欄上註明：款項未收。然後在開具發票當月
借：應收賬款-某客戶
貸：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
2.次月銀行賬戶收到款項
借：銀行存款-某銀行
貸：應收賬款-某客戶
3.次月收到客戶支付的現金，出納開具收據，將記賬聯傳遞給會計做賬借：現金
貸：應收賬款-某客戶
2樓：羊肉串
假設是一般納稅人，完整的處理一般是這樣：
1.由於未收款開票，為避免糾紛，在發票備註欄上註明：款項未收。然後在開具發票當月
借：應收賬款-某客戶
貸：主營業務收入
應交稅費-應交增值稅（銷項稅額）
2.次月銀行賬戶收到款項
借：銀行存款-某銀行
貸：應收賬款-某客戶
3.次月收到客戶支付的現金，出納開具收據，將記賬聯傳遞給會計做賬借：現金
貸：應收賬款-某客戶
3樓：匿名使用者
借：現金
銀行存款
貸：主營業務收入
應交稅金--增值稅--銷項稅
現金部分的原始憑證是對方付款後，你給對方開的收據。
4樓：匿名使用者
1、上個月給客戶開發票會計分錄應該為：借：應收賬款—客戶 貸：收入、增值稅
2、客戶匯款到銀行會計分錄：借：銀行存款 貸：應收賬款—客戶 附件為銀行的回單
3、收到現金會計分錄為：借：現金 貸：應收賬款—客戶 附件：開給對方的現金收款收據記賬聯，如果沒開收據就沒附件了，如果怕以後忘記，也可以白紙寫個說明附後面。
5樓：匿名使用者
上個月：借：應收賬款-某公司 貸：主營業務收入貸：應交稅金-應交增值稅銷項 （如果是一般納稅人，不是就不用做稅金）本月 借：銀行存款 借：現金 貸：應收賬款
現金付貨款貨款不是一次性付清對方不開發票
dnf菲菲 首先，我們要認識到，沒有發票，你購入的原材料稅務是不承認的。如果是對外憑證的話，建議你不要插進去。如果內部核算，收到收據做一張記賬憑證 收據作為這樣記賬憑證的原始憑證 借 應付賬款 貸 庫存現金 肯定不是用公賬轉的啦 收到貨物，做一張入庫單，再做一張記賬憑證 入庫單作為這樣記賬憑證的原始...
第一次開發票，第一次給客戶開發票，客戶必須提供的資料有哪些？
1，對方公司是個醫藥股份 我們是軟體公司，賣了是價值3000元的東西，請問開哪種發票？答 軟體產品是增值稅發票，國稅大廳諮詢。12366 1 2，聽說要帶上收款證明，這個是什麼，是要我自己寫，還是跟經理要，寫的話有格式要求嗎？答 就是收款方出具的說明，帶公章。現在該沒有要了 3，公章發票章合同都有了...
未取得對方的貨款，可以先開發票給對方嗎
在貨物已經發出的情況下，一般就可以確認收入，這時即使沒有收到貨款，也應該開具發票。這樣做符合發票開具時限的規定。發票開出了，你們就要按開票金額和適用稅率交納增值稅 城建稅等附加稅費。開發票時 借 應收賬款 貸 主營業務收入 應交稅費 應交增值稅 銷項稅額 收貨款時 借 銀行存款 貸 應收賬款 冰室成...