1樓：稅籌寶
1、企業設立的增值稅籌畫：企業身份選擇，但如果你是高科技企業，增加值比較高，選擇小規模納稅人更合算。企業投資方向及地點，我國現行稅法對投資方向不同的企業制定了不同的稅收政策。
投資者選擇地點時，也應該充分利用國家對某些特定地區的稅收優惠政策。
2、企業採購活動的增值稅籌畫：選擇恰當的購貨時間，在供大於求的情況下，容易使企業自身實現逆轉型稅負轉嫁；如果市場上出現通貨膨脹，盡早購進才是上策。合理選擇購貨物件，對一般納稅人，在**相同的前提下，應該選擇從一般納稅人處購進貨物，但如果小規模納稅人的銷售**比一般納稅人低，就需計算後選擇。
3、企業銷售活動的增值稅籌畫：選擇恰當的銷售方式，例如折扣銷售、現金折扣、以舊換新、還本銷售等等，利用不同銷售方式進行納稅籌畫提供了可能。選擇開票時間，銷售方式的籌畫可以與銷售收入實現時間的籌畫來結合起來，產品銷售收入的實現時間決定了企業納稅義務發生的時間，納稅義務發生時間的早晚又為利用稅收遮蔽、減輕稅負提供了籌畫機會。
巧妙處理兼營和混合銷售，納稅人可以通過控制應稅貨物和應稅勞務的所佔比例，來達到選擇繳納增值稅還是營業稅的目的。
2樓：幻龍運
增值稅的稅收籌畫政策主要是從政策收入和費用方面。
3樓：
節稅網123的靈活用工方式 ，降低了企業人工成本的投入，降低了用工過程中的風險。 通過業務流外包，由節稅網123管理中心分配業務給用工人員。企業管理中心採取靈活用工方式分配任務給用工人員，也將稅負大幅度降低，企業也無需為用工人員上社保。
企業通過在節稅網123威客平台發布內容，零散用工人員接任務，達成交易並線下完成任務。公司和零散用工人員線上達成合作，用工人員直接為公司服務降低了稅負.
關於增值稅進項稅額的稅收籌畫主要從哪些方面進行籌畫
4樓：匿名使用者
增值稅的籌畫包括對進項稅的籌畫和對銷項稅的籌畫。企業當期的應納增值稅額是當期銷項稅額大於當期進項稅額的差額。因此，在銷項稅額一定時，進項稅額的大小和進賬時間直接影響當期的應納稅額，這就要求企業在支付購貨款時應及時或提前取得進項稅發票，以便使進項稅額足額扣除。
經常發生運輸費用的企業應該通過正規的運輸公司承運，並及時取得有關合法貨運發票，以便能夠按照規定的抵扣率計算進項稅額。銷項稅額主要從以下兩個方面進行籌畫：一是辦理代墊運費的銷貨企業應當及時負責地按規定辦理產品託運手續，以滿足代墊運雜費的核算條件，即承運部門的發票必須是開具給購貨方並要銷貨方轉交給購貨方的，以免從購貨方取得的運輸發票為價外費用併入貨物的銷售額計算繳納增值稅，無謂增加企業的稅負；二是有進出口權的企業應努力擴大出口產品的銷售額，因為該部分銷售額可能實行零稅率或「免、抵、退」等政策，這樣隨增值稅附徵的城建稅和教育費附加可以節省下來，增加企業的稅後收益。
**於網路
5樓：稅安籌
企業當期的應納增值稅額是當期銷項稅額大於當期進項稅額的差額。因此，在銷項稅額一定時，進項稅額的大小和進賬時間直接影響當期的應納稅額，這就要求企業在支付購貨款時應及時或提前取得進項稅發票，以便使進項稅額足額扣除。
經常發生運輸費用的企業應該通過正規的運輸公司承運，並及時取得有關合法貨運發票，以便能夠按照規定的抵扣率計算進項稅額。銷項稅額主要從以下兩個方面進行籌畫：一是辦理代墊運費的銷貨企業應當及時負責地按規定辦理產品託運手續，以滿足代墊運雜費的核算條件，即承運部門的發票必須是開具給購貨方並要銷貨方轉交給購貨方的，以免從購貨方取得的運輸發票為價外費用併入貨物的銷售額計算繳納增值稅，無謂增加企業的稅負；二是有進出口權的企業應努力擴大出口產品的銷售額，因為該部分銷售額可能實行零稅率或「免、抵、退」等政策，這樣隨增值稅附徵的城建稅和教育費附加可以節省下來，增加企業的稅後收益。
關於增值稅銷項稅額的稅收籌畫主要從哪些方面進行籌畫?
6樓：匿名使用者
對銷項稅額的籌畫關鍵在於銷售額。對銷售額可從以下幾方面進行籌畫：
1）注意價外收費
價外收費應當換算為不含稅銷售額後徵收增值稅。
比如，在帶包裝物銷售的情況下，盡量不要讓包裝物作價隨同貨物一起銷售，而應採取收取包裝物押金的方式，且包裝物押金應單獨核算。
2）選擇適當的銷售方式
採取合法的**折扣銷售方式，只要折扣額和銷售額開在同一張發票上，就可以按折扣後計算應稅銷售額，而採用實物折扣銷售方式，則不能扣減折扣額，應當照章徵收增值稅。
3）把好自產自用關
自產自用用於本企業連續生產應稅專案的，自產自用環節免納增值稅。因此，盡可能將自產的貨物，用於本企業繼續生產加工，可減少或延緩對外銷售，達到節稅或緩稅的目的。
4）及時衝減銷售額和銷項稅額
納稅人因銷貨退回或折讓而退還購買方的價款和增值稅額，應及時從當期的銷售收入和銷項稅額中抵扣，避免無謂的納稅。
7樓：薛精泥依然
這個式子是不對的。
月末，企業應將當月發生的應交未交增值稅額自"應交稅費--應交增值稅"科目轉入"未交增值稅"明細科目，借記"應交稅費--應交增值稅**出未交增值稅）"科目，貸記"應交稅費--未交增值稅"科目。
未交增值稅額＝應交增值稅額-已交增值稅額
稅收籌畫應該從哪些方面入手？
8樓：稅籌寶
1、稅收政策籌畫。影響應納稅額的因素主要為計稅依據和稅率。計稅依據越小，則稅率越低，應納稅額也越小。
因此，稅收籌畫一般從這兩個方面著手進行。在企業所得稅中，計稅依據就是應納稅所得額，稅率有3檔。在進行該稅種稅收籌畫時，如果從稅率因素考慮，那麼就有一定的稅收籌畫的空間。
2、辦稅費用籌畫。辦稅費用包括辦稅人員費用、資料費用、差旅費用、郵寄費用、利息等。儘管辦稅費用在納稅成本中佔的份額不大，但仍有籌畫必要。
如對企業財會人員進行合理分工，由財會人員兼任辦稅員；通過網上申報降低資料費用等。對於利息費用的降低途徑可以採取遞延納稅的辦法。
3、額外稅收負擔籌畫。額外稅收負擔，是指按照稅法規定應當予以徵稅，但卻完全可以避免的稅收負擔。通常有以下幾個專案：
(1) 納稅人兼營增值稅（或營業稅）應稅專案適用不同稅率的，應當單獨核算其銷售額，未單獨核算的，一律從高適用稅率。
(2) 納稅人兼營免稅、減稅專案的，應當單獨核算免稅、減稅銷售額，未單獨核算銷售額的，不得免稅、減稅。
(3) 由於納稅人賬目混亂或者成本資料、收入憑證、費用憑證殘缺不全，難以查賬的，稅務機關有權核定其應納稅額。
9樓：誠信誠稅
稅收籌畫是門學問，如果對增值稅和所得稅進行稅務籌畫，可以寫成一本書，下面我就簡單聊一聊如何降低企業增值稅和所得稅。
一，降低增值稅：
首先，明白增值稅計稅原理。一般計稅是銷項減進項，簡易計稅是銷售收入乘以徵收率。
那麼，在稅率和徵收率不變的情況下。如果想降低增值稅，一是降低銷項，一是降低進項。而銷項取決於企業收入，除非隱匿收入，籌畫空間也不大，所以降低增值稅還是從進項稅額入手。
最後，這裡提供幾條降低增值稅的方法，望對您有用。一是，充分享受稅收優惠，如增值稅免稅收入，小規模納稅人月10萬起徵點，增值稅即徵即退優惠。二是，進項發票應取盡取，盡可能多取。
三是，進項稅額應抵盡抵，加計抵減，留底退稅等政策能用就要用。
二，企業所得稅：
所得稅計稅原理就是，收入減成本後利潤乘以稅率
故，降低企業所得稅應在成本上下功夫。
第一是，成本專案能列支盡量列支上。
第二，研發費用加計扣除，殘疾人就業加計扣除，等優惠政策應享盡享。
第三，高新企業，小微企業充分低稅率。
3、合理運用區域性稅收優惠政策
目前我國的西部大開發或者少數民族自治區都出台了一些稅收優惠政策來帶動當地經濟發展。將企業註冊到有稅收政策的稅收優惠區，不僅最節稅而且合理合法。
園區對註冊企業的增值稅以地方留存的70%~90%扶持獎勵；
企業所得稅以地方留存的70%~90%給予扶持獎勵
財政扶持按月返還，當月納稅，次月扶持獎勵；
個人獨資企業（小規模）的可以申請核定徵收，核定後綜合稅負3.16%以內；
小規模****也可核定，綜合稅負3.16%以內
案例分析：
某實業公司在稅收優惠區成立公司為例：
假設2023年，實繳增值稅/企業所得稅1000萬元，對企業的扶持數額如下：
增值稅獎勵1000*50%*50%=250萬
企業所得稅獎勵1000*40%*50%=200萬
2000萬稅收，可獲得450萬的扶持獎勵
重要事情再強調一遍：首先，稅務籌畫是乙個事前行為，而不是事後補救措施。其次，稅務籌畫是以合法合規為前提，不搞違法亂紀的事。最後，稅務籌畫的最終目的是避免涉稅風險、降低稅負。
增值稅納稅籌畫的思路主要有哪些？納稅籌畫風險產生的原因有哪些
注會增值稅稅收籌劃考題
假設所得稅稅率為25 小規模納稅人 淨利潤 23.2 23.2 25 17.4萬元一般納稅人 淨利潤 30 30 25 22.5萬元從現金流角度 小規模納稅人 現金淨流入 70 70 3 40 40 17 70 3 23.2 25 17.4萬元 一般納稅人 現金淨流入 70 40 30 17 30 ...
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